חדלות פירעון: בנק לאומי מבקש למנות נאמן למשרדו של שמעון כהן, בכיר לשעבר ברשות המסים שנאשם בעבירות מס והלבנת הון

מה ביקש הבנק

לפי הדיווחים, הבנק מבקש שבית המשפט ימנה נאמן שיבחן אם אפשר להמשיך להפעיל את המשרד או שיש לפרק אותו (כלכליסט, ביזפורטל).

הבנק מסר שלא נקט עד כה בהליכי גבייה רגילים, משום שלהערכתו אין בהם תועלת. לפי הבקשה, לחברה יש חובות גבוהים למדינה במסגרת ההליך הפלילי, וחלק ניכר מנכסיה צפוי להיות מוקפא (ביזפורטל). לא דווח על מועד לדיון בבקשה.

מי הוא שמעון כהן

לפי כלכליסט, כהן הוא רואה חשבון ועורך דין שמשרדו מתמחה במיסוי בינלאומי ובמיסוי נאמנויות. הוא עבד 15 שנה ברשות המסים, ובתפקידו האחרון שם כיהן כממלא מקום סמנכ"ל מקצועי וכחבר בהנהלת הרשות (כלכליסט).

מה נטען בכתב האישום

לפי כתב האישום, כפי שדווח, כהן תיווך ב-2018 בעסקה למכירת אחזקות בחברת הנדל"ן הגרמנית TLG Immobilien. נטען שקיבל כ-5.6 מיליון אירו עמלת תיווך וכ-2.8 מיליון אירו על שירותים משפטיים, כ-8.4 מיליון אירו בסך הכול, ושהכסף הועבר לחשבון בשווייץ של חברה זרה בשליטתו ולא דווח לרשות המסים (ביזפורטל).

עוד נטען שכ-3.5 מיליון ש"ח הועברו לקבלן שהיה אז בהליך פשיטת רגל, באמצעות הסכמי הלוואה פיקטיביים עם בני משפחתו, בלי דיווח לכונס הנכסים ולרשות המסים (ביזפורטל). לפי הפרקליטות, ב-2018 וב-2019 בוצעו פעולות ברכוש אסור בהיקף של כ-29 מיליון ש"ח, ופעולות נוספות בהיקף של כ-21.6 מיליון ש"ח.

לצד כהן הואשמו ארבעה נאשמים נוספים, בהם שותפתו במשרד ושני אנשי עסקים שהיו לקוחות המשרד. הפרקליטות ביקשה להקפיא נכסים בהיקף של עשרות מיליוני שקלים הרשומים על שם חברת הנדל"ן של כהן, ובהם כ-30 דירות בטבריה ודירה ברמת גן (ביזפורטל).

תגובת ההגנה

באי כוחו של כהן מסרו לכלכליסט: "מדובר בכתב אישום הזוי במיוחד, שאין לו בסיס של ממש, והוא עתיד לקרוס בבית המשפט" (כלכליסט). כל הנאשמים טרם הורשעו.

למה זה חשוב לנושים

כאשר נגד חייב מתנהל הליך פלילי ונכסיו מוקפאים, נושה אזרחי עלול למצוא את עצמו בתור ארוך. במקרה הזה הבנק בחר שלא לפתוח הליכי גבייה רגילים ופנה ישירות להליך חדלות פירעון. לנושים אחרים, תמונה מתועדת של הנכסים, השעבודים והחברות הקשורות לחייב היא נקודת הפתיחה לכל החלטה בין גבייה רגילה לבין הצטרפות להליך קולקטיבי.

מקורות: כלכליסט, 07.11.2026, ביזפורטל, 07.11.2026.

קריאה נוספת: סימני אזהרה להלבנת הון בעסק, בדיקת רקע לפני עסקה, ושירות איתור נכסים נסתרים.

המידע במדור זה כללי ואינו ייעוץ משפטי. הידיעה מבוססת על דיווחים בכלכליסט ובביזפורטל. כתב האישום מייחס עבירות שטרם הוכחו, כהן ושאר הנאשמים לא הורשעו וחזקת החפות עומדת להם. בקשת חדלות הפירעון טרם נדונה.